明日发行八只新股申购指南

　　※邦宝益智(732398)申购指南

　　◎本次公开发行的基本情况

　　（一）股票种类

　　本次发行的股票为人民币普通股（A股），每股面值人民币1.00元。

　　（二）发行数量和发行结构

　　本次发行股份数量为2,400万股，全部为新股，其中，网下初始发行数量为1,500万股，为本次发行数量的62.50% ；网上初始发行数量为900万股，为本次发行数量的37.50%。

　　（三）发行价格及对应的估值水平

　　根据初步询价结果，经发行人和保荐人（主承销商）协商确定本次发行价格为13.97元/股，此价格对应的市盈率为：

　　1、17.25倍（每股收益按照2014 年度经会计师事务所依据中国会计准则审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以本次发行前的总股数计算）；

　　2、22.99倍（每股收益按照2014 年度经会计师事务所依据中国会计准则审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以本次发行后的总股数计算）。

　　（四）募集资金

　　若本次发行成功，预计发行人募集资金总额为33,528.00万元，扣除发行费用3,297.39万元后，预计募集资金净额为30,230.61万元。募集资金的使用计划已于 2015年11月23日在招股意向书中予以披露。

　　（五）回拨机制

　　本次发行网上网下申购于2015年12月1日（T日）15:00 截止。申购结束后，发行人和保荐人（主承销商）将根据总体申购情况决定是否启动回拨机制，对网下、网上发行的规模进行调节，回拨机制的启动将根据网上发行初步中签率确定。

　　网上投资者初步有效认购倍数=网上有效申购数量/回拨前网上发行数量。

　　有关回拨机制的具体安排如下：

　　（1）网下发行获得足额认购的情况下，若网上投资者初步有效认购倍数在750 倍以上但低于 100 倍（含）的，应从网下向网上回拨，回拨比例为本次公开发行股票数量的 20%；网上投资者初步有效认购倍数在 100 倍以上的，回拨比例为本次公开发行股票数量的 40%；网上投资者初步有效申购倍数超过 150 倍的，回拨后网下发行比例不超过本次公开发行股票数量的 10%；

　　（2）若网上申购不足，可以回拨给网下投资者，向网下回拨后，有效报价投资者仍未能足额认购的情况下，则中止发行；

　　（3）在网下发行未获得足额认购的情况下，不足部分不向网上回拨，中止发行。

　　在发生回拨的情形下，发行人和保荐人（主承销商）将及时启动回拨机制，并于2015年12月3日（T+2日）在《网下发行结果及网上中签率公告》中披露。

　　（六）本次发行的重要日期安排

　　注：1、T日为网上发行申购日。上述日期为工作日，如遇重大突发事件影响本次发行，保荐人（主承销商）将及时公告，修改本次发行日程。

　　（七）锁定期安排

　　本次网上、网下发行的股票无流通限制及锁定安排。

　　◎申购数量和申购次数的确定

　　1、本次网上发行，参与网上申购的投资者需持有上海市场非限售A股股份市值。根据其2015年11月27日（T-2日）前20个交易日（含T-2日）的日均持有上海市场非限售A股股份市值确定其网上可申购额度，每1万元市值可申购一个申购单位，不足1万元的部分不计入申购额度。深圳市场的非限售A股股份市值不纳入计算。

　　每一个申购单位为1,000股，申购数量应当为1,000股或其整数倍，但不得超过其持有上海市场非限售A股股票市值对应的网上可申购额度，同时不得超过网上发行股数的千分之一，即不得超过9,000股。

　　2、参与网下报价的配售对象均不得再参与网上发行的申购。参与网下初步询价的配售对象再参与网上新股申购，导致其申购无效的，由其自行承担相关责任。

　　3、单个投资者只能使用一个合格账户参与本次网上申购。证券账户注册资料中“账户持有人名称”相同且“有效身份证明文件号码”相同的多个证券账户（以2015年11月27日（T-2日）账户注册资料为准）参与本次网上申购的，以及同一证券账户多次参与本次网上申购的，以第一笔申购为有效申购，其余申购均为无效申购。

　　4、证券公司客户定向资产管理专用证券账户以及指定交易在不同证券公司的企业年金账户可按现有开立账户参与申购（企业年金账户的指定交易情况以2015年11月27日（T-2日）为准）。

　　◎邦宝益智(732398)IPO募集资金用途将用于的项目

　　◎发行人历史沿革、改制重组：

　　发行人是由邦领实业整体变更设立的股份有限公司。2012年5月10日，邦领实业董事会决议同意将邦领实业整体变更为股份有限公司。同日，邦领实业全体股东作为发起人就设立股份公司共同签署了《发起人协议》。

　　2012年5月24日，广东省对外贸易经济合作厅出具"粤外经贸资字[2012]220号"《关于合资企业广东邦领塑模实业有限公司转制为外商投资股份有限公司的批复》，同意公司转制为外商投资股份有限公司。

　　2012年5月28日，汕头市工商局核发了注册号为"440500400007160"的《企业法人营业执照》，公司名称为"广东邦宝益智玩具股份有限公司"，注册（实收）资本为7,200万元，法定代表人为吴锭辉，经营范围为"生产销售益智玩具、文教体育用品、服装、塑胶制品、精密非金属模具；教育服务咨询；动漫设计（涉及行业许可管理的按国家有关规定办理）"。

　　◎发行人主营业务情况：

　　公司是以研发、生产和销售自主品牌“邦宝”、“叻之宝”系列益智玩具以及生产、销售精密非金属模具为主营业务的高新技术企业，报告期内益智玩具占主营业务收入的主要部分。公司的益智玩具产品主要包括积木玩具（适合3岁以上消费群）和婴幼儿玩具（适合0-3岁消费群）。

　　◎股东研究：

　　邦宝益智(732398)主要股东

　　◎邦宝益智(732398)最近三年财务指标：

　　◎相关公告

　　邦.宝.益.智.首次公开发行股票招股意向书摘要

　　邦.宝.益.智.首次公开发行股票发行公告

　　邦.宝.益.智.首次公开发行股票投资风险特别公告

　　[公告]邦.宝.益.智：首次公开发行股票网上路演公告