千万富豪如何移民规划财产转移

　　李先生和太太刚到不惑之年，经营一家机械制作企业十载，持股50％，企业状况良好，年税前可分到利润35万元。大女儿11岁，读小学6年级，小儿子5岁，读幼儿园大班。

　　家庭现有银行存款600万元，外币存款80万美元，折合人民币480万元；股票市值300万元，总体收益为负。

　　不动产三套，自住房市价400万元，别墅一套，市值1500万元，李太太名下小公寓一套，市值100万元。

　　目前年生活支出为48万元，年学费支出12万元。

　　理财目标：

　　企业转手规划：将经营的机械制作有限公司所持股权全部转让。

　　投资移民规划：投资100万美元，1年后全家移民美国，子女在美国求学直到硕士毕业。

　　移民换房规划：出手价值1500万别墅及100万公寓，在美国购买一套价值400万美元即2400万人民币的别墅，且全额付款。

　　其他规划：李先生夫妇原拥有资产可逐步转移到子女名下；遗产中拟保留500万元在中国做公益事业。

　　理财师建议：

　　根据李先生提出的企业转手规划，据估算，利用现金流折现估值法计算企业价值为4375万元。高于合伙股东所出价格，建议李先生再次与合伙股东商谈，重新对该企业进行估值。

　　在投资移民规划方面，将李先生现有机械制作公司出售后，按美国移民法要求投资100万美元即600万人民币，预估税后收益5％。收入3775万元。此外，在出售旧房后，可以全款在美国购买现值400万美元即2400万人民币自用住房一套。

　　李先生夫妇二人没有参加社会养老保险，也没有加入社会医疗保障体系，随着年龄的增长，养老和健康方面保障的需求越来越大。建议从三个方面着手构建保险规划，一是通过购买年金保险以满足十年后二老基本生活支出的需要；二是购买重大疾病险，从退休开始即满足大额医疗费用的支出；三是购买商业医疗保险，满足退休后对医疗方面的需求。

　　对于最关键的财富传承规划，理财师建议通过保险，逐渐将财产转移到子女名下。拿出500万人民币，设立信托基金，在中国建立公益信托基金。

　　本报记者 杨金金 通讯员 刘云涛