延迟退休渐行渐近 养老理财规划应尽早提上日程

　　国内人口老龄化程度加剧，2012年中国60岁及以上老年人口19390万人，占总人口的14.3%；人均寿命显著增加，从1957年的57岁到现在的73岁，现收现付制的基本社会养老保险体系面临着不可扭转的社会发展趋势。

　　3800万人断缴，12日公布的《中国养老金保险发展报告2013》显示个人账户出现超2.6万亿空帐，不断加剧了人们对未来基本养老保险的担忧。养老没有保障，使很多人陷于恐慌，希望国家能够出台解决问题的方案，其目前的讨论焦点：一是延迟退休时间，增加缴费年限，二是实行“双规制”，让公务员、事业单位不缴纳社保的部门成为新的缴费对象。前者执行较迅速，而后者依然尚无时间表。作为普通的劳动者，我们知道延迟退休必将成真，但是否真能够解决空帐或者是让自己到养老年纪能够领到养老金，仍是一个未知数，因此，在这个基础上，必须要有一套自己的应对措施。为此，我们连线了君领财富投资管理有限公司的分析师。

　　君领财富的分析师指出：当前养老体系主要包括四个层次，社会基本养老保险，企业或职业年金，商业养老保险，居民个人养老。

　　第一个层次，是用人单位与劳动者共担，形成两个基本账户，一是社会统筹账户，一是个人账户，退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1%，个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。

　　第二个层级，企业或职业年金，用人单位与劳动者共担，由企业是否盈利决定是否设立企业年金，属于非强制性，即使新出台的企业年金个人所得税递延纳税优惠政策，根据企业盈利来决定的保障也不会出现大幅度的增加；

　　第三个层级，商业养老保险，个人购买保险公司的养老保险产品，到一定年龄后可根据个人需求决定领取方式；

　　第四个层级，居民个人养老，主要通过以往的储蓄或者是投资理财，形成个人账户，或者是以家庭为单位，子女奉养等。

　　根据统计，城镇职工和城乡居民养老保险人数合计8.15亿人，覆盖面达80%，想要通过增加参保人员的比例实现其账户增值，概率不是很大，导致继续扩面的潜力急剧下降；2013年第二季度，企业年金参加职工1957.30万人，仅为全国就业人口的1.6%；2012年底，商业养老保险其保费总规模为1319亿元，占比不足1%。

　　君领财富的分析师最后指出：基本养老保险发展到了瓶颈期，想要通过消除“养老双轨制”的方式实现对利益者切身利益的分享，尚未有时间表，因此，通过牺牲底层利益的方式解决养老金缺口就成为不得不接受的事实。延迟退休，不管是阶段性的还是一次性的，也不管需要多少年，这是目前最容易的突破口。

　　在这样情况下，也许因为货币迅速贬值、物价飞涨让普通家庭的生活压力再度紧张，也许会出现青年人就业压力急增，社会价值观被扭曲等现象，但我们不能消极的去面对，需要通过其他方式去替代退休金，将退休金当做一种副投资品，提高其他层级的替代率，寻求其它以外的财富来源更为理性。比如前期一直热炒的每月定存500元，不管专家说的合不合理，依然是我们自己养老计划的一部分，即使跟不上通货膨胀率，也算是一种不错的转变，尽早准备。