创业夫妻家庭理财

　　很多正在创业的人群在创造财富的同时，忽略了养老规划和健全保障。殊不知，一条脱离晚年规划的创业之路只能算是一场找不到方向的奔忙。

　　李先生32岁，民营企业主，企业资产超过千万元。李太太30岁，自大学毕业后就开始同李先生一起创业，两人一起奋斗打拼，并育有一个5岁的儿子。今年，夫妻准备孕育第二个孩子，并打算送两个孩子今后出国留学深造，夫妻准备从现在继续工作25年之后退休安度晚年生活。

　　李先生夫妻目前居住环境在市区周边一环境较好、出行便利的地区，自住一套三居室的住房，价值216万元，还需偿还剩余房贷36万元，计划10年还清，等额本息归还每年需支付3.6万元贷款。李先生婚后继承祖父赠予的一处市中心两居室小房型，价值118万元，因所处地段较好，目前出租，每年收回租金扣除煤水电费净收入4万元。

　　李先生父母均已退休，居住市中心一处两居室住房，价值130万元。每年退休金除了正常生活支出，每年有结余资金5万元作为养老储蓄备用金。李太太父母在三年前已移居东南亚，李太太希望儿女长大之后能在当地求学。李太太父母每年生活结余资金7万元。

　　家庭财务情况

　　李先生夫妻企业资产目前市值1200万元，经营利润年平均23.5%，其中40万元支付雇员和夫妻提取工资奖金，余下资金作为企业再次投资储备金。李先生家庭收支、资产负债情况分别见表1、表2。

　　表1 李先生家庭收支 （单位：万元）

年收入

金额

年支出

金额

夫妻工资收入

156

生活费用

60

年终奖

44

教育费用

1

赡养费用

6

租金收入

4

旅游费用

5

每年还贷

3.6

年收入合计

204

年支出合计

75.6

　　李先生家庭年收支结余为128.4万元，年结余资金率为62.94%具有投资空间较大，对实现李先生夫妻理财目标实现的保障。

　　表2 李先生家庭资产负债 （单位：万元）

资产

金额

负债与权益

金额

现金活期

30

信用卡应付

0

流动资产合计

30

消费负债合计

0

定期存款

20

投资房产贷款

36

股票

40

凭证式国债

30

投资企业经营

1200

投资性资产

1290

投资负债合计

36

自用汽车

10

其他自用负债

0

自用房产价值

334

自用负债合计

0

负债合计

36

自用性资产

344

净值

1628

总资产

1664

负债权益合计

1664

　　李先生资产大部分为企业资产、其次是房产，家中存款是企业资产10%，需要加强家庭存款积累。

　　家庭理财目标

　　李先生虽然事业有成，但仍需要在儿女教育资金储备、完善保障、养老基金方面进行合理规划，此外，新车的购置、偿还贷款的节奏等也应纳入财务规划的考虑范围。

　　两个孩子成长教育费用

　　预估两个孩子成长费用。小孩出生到入学，6年时间每年1万元共需6万元。小学6年一般需要8万元，初中3年6万元，高中3年10万元，合计为30万元。东南亚地区留学需要每年12万元留学4年总计50万元，攻读2年研究生预计30万元。据此估算，孩子出生到学业有成需要110万元。考虑未来物价上涨和学费上涨诸多因素，保守预估为130万～150万元，两个孩子需教育费用300万元。

　　购置新车

　　李先生目前开的汽车价值为10万元，准备更换为一辆价值60万元汽车。尽管李先生夫妻打拼挣钱不少，但开销较多，存款积累家底不算厚实。

　　方法一：可以通过企业经营利润去购买汽车，缓解家庭经济负担。家中一辆10万元汽车和新汽车60万元夫妻同时各自使用一辆。

　　方法二：出售旧汽车换取10万元现金，企业出资加上50万元现金，购买新车。夫妻外出办事开着新车作为代步工具。

　　方法三：新车购买为夫妻共同使用，旧车保留可供企业管理者外出办事使用。为了交往应酬方便和安全驾驶，雇佣企业一位员工作为专职司机，方便李先生一家人外出工作、孩子上学用车。

　　为家庭成员投保

　　李先生夫妻忙于创业打拼忽略了人身保险的问题，投保原则是按照夫妻收入10%金额即20万元作为交纳保费数字依据，以被保险人为家庭创造财富金额为投保额的依据。夫妻各自人身保额为100万元，随着未来收入水平和社会物价提高，在能力允许条件下提高保额至150万元。

　　医疗险、重大疾病保险和意外人身保险是全家人必须做的保险，孩子最高保额因地区不同为5万元或10万元封顶，医疗险住院医疗需要做好，保险足额是家庭成员一旦出现风险，会给家庭生活带来隐性资金损失有力补充保障。

　　偿还房贷

　　住房贷款每年归还本息3.6万元10年还清，每年从年收支结余提取，无需提前归还是一种解决方式。第一种归还贷款方式鉴于李先生夫妻一年收入丰裕，可以考虑一次性归还，用年终奖44万元归还有结余8万元，第二年继续规划储备资金。

　　第二种归还贷款方式，可以用每年4万元租金收入，抵扣归还贷款，还会有4000元余款，用于两处住房维修添置物品使用。

　　企业经营

　　控制好企业经营风险是维护持续经营额保障。李先生主外经营运作，李太太主内掌管好企业财务，管理好资金流动性、做好雇主责任保险、合法经营为雇员包括夫妻两人必需投保社会养老保险等五险一金，一旦出现风险有保险公司理赔金能快速有一笔燃眉之急资金。

　　李先生夫妻企业资产目前市值1200万元，企业一年经营利润年平均23.5%，夫妻提取一年工资和年终奖合计200万元，支付雇员的工资奖金合计40万元，余下42万元资金作为企业再次投资储备金。

　　暂且不考虑递增因素，25年后能积累1050万元，扣除购买汽车50万元，能有1000万元储备金。那时企业市值将超过2200万元。

　　理财策略

　　在不考虑通胀的情况下：目前家庭年结余128.4万元，如住房贷款选择用租金归还贷款方式，孩子教育费用3年时间积累另存专用教育费用账户，每年1万元教育费用剔除，10年能积累资金1294万－300万＝994万元。

　　假设剩余15年住房租金依旧不增不减4万元，能积累资金133×15＝1995万元，25年合计年结余资金2989万元，剔除需支付保险费20×25年＝500万元，25年能积累2489万元。加上目前存款资金120万元总计2609万元。

　　李先生夫妻养老资本：企业资产2200万元，家中存款积蓄2609万元，住房334万元，且家庭成员均拥有充足的保险保障。