公告]外高桥：银行间债券市场非金融企务融资工具信息披露事务管理制度2016年8月

 

露。

审计，且于公布之日起三十个工作日内披露相关审计报告；

2、董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事务，负有直接责任；

6、对信息披露文件进行归档和保存。

（十四）公司发生可能影响其偿债能力的资产被查封、或冻结的

开披露信息，不得有虚假记载、性陈述或者重大遗漏，并所有投

2、更正经审计财务报告的，应同时披露原审计责任主体就更正事项出具的

划转或报废；

网站予以保留，相关机构和个人不得对其进行更改或替换。

完整）；

间。

提议召开债务融资工具持有人会议。

以下要求：

第八条在债务融资工具存续期内，公司应当披露的定期报告包括年度报

公司的财务会计制度。公司除的会计帐册外，不另立会计帐册。公司

第十一条在前款的时点之前出现下列情形之一的，公司应当在该

连带责任；

 

业务资格的会计师事务所审计。

大行政处罚；企业董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调

信息披露义务，且披露时间不晚于公司在证券交易所、指定或其他场合公

第二十五条公司对外信息披露的文件(包括定期报告和临时报告)

5、在交易商协会认可的网站公告；

第二十二条公司定期报告和临时报告的编制由董事会秘书负责；定

第六条公司信息披露内容包括但不限于发行文件（含发行公告、

前款所称重大事项包括但不限于：

理涉及内幕信息的相关材料，在内幕信息公开前，不得以任何形式对外泄

市场非金融企务融资工具信息披露规则》等及《公司章程》发生

应及时对本制度进行修订。

责，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。

第十条公司应当在下列事项发生之日起两个工作日内，履行重大事项

4、收到相关主管部门决定或通知时。

资者有平等的机会获得信息。

计的财务报告和最近一期会计报表等）、定期报告（年报、半年报、季报）

完整，不得、隐匿、。

2、每年8月31日以前，披露本年度上半年的资产负债表、利润表和

4、相关中介机构对变更事项出具的专业意见；

（五）公司发生未能清偿到期重大债务的违约情况；

第十七条公司变更已披露信息的，变更前已公开披露的文件应在原披露

1、董事会、监事会或者其他有权决策机构就该重大事项形成决议时;

度的资产负债表、利润表和现金流量表。

券市场非金融企务融资工具信息披露规则》及《公司章程》执行，并

第一季度信息披露时间不得早于上一年度信息披露时间，上述信息的

的最近一年变更后的年度财务报告（若有）和最近一期变更后的季度会计报表（若

若投资者认为变更事项对其判断相关债务融资工具投资价值和投资风险具

1、更正未经审计财务信息的，应同时披露变更后的财务信息；

第十八条高级管理人员应当及时向董事会或其他有权决策机构报告有关

第三十一条公司年度报告中的财务会计报告应当经具有证券相关

2、信息披露文件进行合规性审核；

（十一）公司涉及需要说明的市场传闻；

有重要影响，可依据《银行间债券市场非金融企务融资工具持有人会议规程》

公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。

件，并通过交易商协会认可的网站公布披露，并确保资料的真实、准确、

第六章财务管理和会计核算的内部控制及监督机制

（四）公司发生可能影响其偿债能力的资产抵押、质押、出售、转让、

第三十五条由于信息披露义务人或信息知情人因工作失职或违反

3、变更前期财务信息对后续期间财务信息造成影响的，应至少披露受影响

日起两个工作日内及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。

告时;

第三十条公司依照法律、行规和国家有关部门的，制定

第二十一条公司信息披露事务由董事会统一领导并管理。

1、董事长是公司信息披露工作的第一责任人，董事会全体负有

 

第八章附则

2、该重大事件已经泄露或者市场出现传闻。

偿债能力产生较大影响的进展或者变化的，应当在上述进展或者变化出现之

易商协会认可的网站公布本金兑付、付息事项。

本制度，致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的，应查

第九条在债务融资工具存续期内，公司发生可能影响其偿债能力的重大

法律法规的，特制定本制度。

第三十九条本制度自董事会审议通过之日起实施，修改时亦同。

第三章信息披露的内容及要求

第一章总则

他相关信息。

第十公司披露信息后，因更正已披露信息差错及变更会计政策和会

第二十八条内幕信息知情人应严格按照《证券法》、本公司《内幕

第二十六条在定期报告披露前或重大事项筹划时，公司董事会负责

提出书面审核意见，有权检查公司的财务。

的风险因素：

（十二）公司涉及重大诉讼、仲裁事项；

资工具的非金融企业信息披露的事项。

（十三）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重

作日披露变更公告。

首期发行债务融资工具的，应至少于发行日前五个工作日公行文

第公司应当真实、准确、完整、及时地向所有投资者同时公

将分类专卷存档交由档案室保管。文件的保存期限在十年以上。

（三）公司涉及可能对其资产、负债、权益和经营产生重要影响

失职行为导致信息披露违规，应按本公司《内幕信息知情人管理制度》、

4、公司各部门以及各子公司负责人，为相关部门、各子公司重大信

（六）公司发生大额赔偿责任或因赔偿责任影响正常生产经营且难以

3、对信息披露文件进行审批；

（十）公司做出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依

份的股东、公司实际控制人为信息披露义务人。公司信息披露义务人应当

第三十八条本制度由董事会审议通过，并负责解释和修改。

第十五条公司变更债务融资工具募集资金用途，应至少于变更前五个工

责公司未息的日常管理工作（包括但不限于未息知情人档案

企业经营或者财务方面出现的重大事项、已披露的事件的进展或者变化情况及其

有）。

（一）公司名称、经营方针和经营范围发生重大变化；

1、制作信息披露文件；

5、与变更事项有关且对投资者判断债务融资工具投资价值和投资风险有重

第二十九条在内幕信息正式披露之前，公司及相关单位应尽可能控

（经第八届董事会第十七次会议审议通过）

开披露的时间，并说明事项的起因、目前的状态和可能产生的影响：

事项时，应及时披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。

和公司发生可能影响其偿债能力的重大事项。

1、每年4月30日以前，披露上一年度的年度报告和审计报告；

第二十七条本制度所述的内幕信息知情人，与本公司《内幕信息知

求持续披露信息；

 

第二十条公司应当在债务融资工具本息兑付日前五个工作日，通过交

件；后续发行的，应至少于发行日前三个工作日公行文件。

4、将信息披露文件送至交易商协会备案；

的资产，不以任何个人名义开立帐户存储。

1、变更原因、变更前后相关信息及其变化；

第五条公司应通过交易商协会认可的网站公布当期发行文件。

合主承销商按时披露发债相关文件，负责在债务融资工具存续期内，按要

息汇报工作的责任人，对提供的信息披露基础资料负有直接责任。

1、该重大事件难以保密；

、勤勉地履行职责，披露信息的真实、准确、完整、及时和公平。

第十九条公司可豁免定期披露财务信息，但须按公司上市地监管机构的

3、公司计划财务部是与交易商协会的指定联络部门，协调和组织本

（十六）交易商协会的其他情形。

要影响的其它信息。

第一条为规范上海外高桥集团股份有限公司(以下简称“公司”)

相关说明及更正后的财务报告，并应聘请会计师事务所对更正后的财务报告进行

第二条本制度所称信息披露，是指《银行间债券市场非金融企业

件或《银行间债券市场非金融企务融资工具管理办法》、《银行间债券

第七条公司最迟应在债权债务登记日的次一工作日，通过交易商协会

3、董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事项发生并有义务进行报

查或者采取强制措施；

法权益，根据中国人民银行《银行间债券市场非金融企务融资工具管

第三十七条本制度与有关法律、行规、部门规章、规范性文

在银行间债券市场发行债务融资工具的对外信息披露行为，投资者合

 

告、中期报告和季度报告。

 

 

（九）公司三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长或者总经

第二十四条公司信息发布应遵循以程：

（八）公司一次免除他人债务超过一定金额，可能影响其偿债能力的；

的重大合同；

第五章未息的保密措施

第十二条公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司

文件或《银行间债券市场非金融企务融资工具管理办法》、《银行间债

理发生变动；董事长或者总经理无法履行职责；

（二）公司生产经营的外部条件发生重大变化；

第四章信息披露事务的管理及职责

理制度》具体内容详见上海证券交易所网站。

 

冲突，或有不明确的，应按以上法律、行规、部门规章、规范性

第三十公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财

间债券市场非金融企务融资工具信息披露规则》、公司章程以及相关

法进入破产程序、被责令关闭；

信息知情人管理制度》、本公司《信息披露事务管理制度》（具体内容详见

第四条公司及其董事、监事、高级管理人员、持有公司5%以上股

现金流量表；

2、有关各方就该重大事项签署意向书或者协议时；

计估计、募集资金用途或中期票据发行计划的，应及时披露相关变更公告，公告

理办法》、中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）《银行

第三十四条监事会有权对董事会编制的公司定期报告进行审核并

期报告中财务报告的编制由公司计划财务部负责。

3、变更事项对公司偿债能力和偿付安排的影响；

第三十六条内幕信息知情人或其他人员违反保密义务，或因其他

个工作日披露变更公告。

第三十二条定期报告中的财务会计报告被出具非标准审计报告的，

第二章信息披露的基本原则

务管理和会计核算进行内部审计监督。公司内部审计制度和审计人员的职

第十六条公司变更中期票据发行计划，应至少于原发行计划到期日前五

消除的；

认可的网站公告当期债务融资工具的实际发行规模、价格、期限等信息。

有关要求进行披露，同时通过交易商协会认可的网站披露信息网页链接或用文字

本公司《信息披露事务管理制度》的处理；涉嫌违法违规的，按相关

情况；企业主要或者全部业务陷入停顿，可能影响其偿债能力的；

（十五）公司对外提供重大；

第七章责任追究与处理措施

非金融企务融资工具信息披露事务管理制度

未息的管理工作，董事会秘书负责组织实施，董事会办公室具体负

应至少包括以下内容：

第十四条公司更正已披露财务信息差错，除披露变更公告外，还应符合

法律、法规、规章的处理。

披露时间应不晚于企业在证券交易所、指定或其他场合公开披露的时

披露规则》、中国人民银行和交易商协会对在银行间债券市场发行债务融

明原因，依照情节追究当事人的责任。

制度的信息披露事项；董事会办公室是公司信息披露的具体执行部门，配

（七）公司发生超过净资产10%以上的重大亏损或重大损失；

的登记、管理、披露及报送等，并确保未息知情人档案真实、准确、

上海证券交易所网站），对内幕信息负有保密义务，妥善管

注明其披露途径。

制内幕信息知情人的范围。

第二十公司应当向主承销商报送信息披露公告文稿和相关文

情人管理制度》所述的内幕信息知情人一致，本公司《内幕信息知情人管

3、每年4月30日和10月31日以前，披露本年度第一季度和第三季

明；

情形出现之日起两个工作日内及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展

2、变更事项符合国家法律法规和政策并经企业有权决策机构同意的说

上海外高桥集团股份有限公司银行间债券市场

债务融资工具管理办法》、《银行间债券市场非金融企务融资工具信息

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